Общество с ограниченной ответственностью "Джи-Джи" ИНН:0711054170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41316382 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23232323
11504 Основные средства на конец предыдущего года23232323
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2323230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2323230
12103 Запасы на конец отчетного года23232323
12104 Запасы на конец предыдущего года23232323
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2323230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2323230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46464646
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46464646
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-250-177-108-46
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-177-108-4617
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года29322015189
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2201518923
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3333
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3336
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2962231540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года223154920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46464646
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46464646
23503 Прочие расходы за отчетный год73696263
23504 Прочие расходы за предыдущий год6962635
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-73-69-620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-69-62-630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-73-69-62-63
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-69-62-63-5

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Джи-Джи"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Джи-Джи"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Джи-Джи"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-73)/Стоимость активов (46) = -158.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Джи-Джи"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Джи-Джи"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Джи-Джи"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-73)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Джи-Джи"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Джи-Джи"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Джи-Джи"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Джи-Джи"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Джи-Джи"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.435

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.587

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.587

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.845

Индекс Альтмана Z = -13.872

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Джи-Джи"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (-5.43), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Джи-Джи"