Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Данинас" Дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества "Каббалкавтотранс" ИНН:0711058174 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:43590377 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8899299450
11504 Основные средства на конец предыдущего года9299459600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года889929945960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года929945960936
12103 Запасы на конец отчетного года27272524
12104 Запасы на конец предыдущего года27252424
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1050557669395
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6126693954
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11574
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5742
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1088644744423
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года64474442360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1977157316891383
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года157316891383996
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года962974974974
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года962974974973
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1015521454326
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53345432621
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года7896832
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1015599550409
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года61155040923
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1977157316891383
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года157316891383996
21103 Выручка за отчетный год1836192217421737
21104 Выручка за предыдущий год1922174217371772
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1830000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1907000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6192217421737
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15174217371772
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6151510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15151017
23503 Прочие расходы за отчетный год6000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15151017
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3323
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1212814

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Данинас" Дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества "Каббалкавтотранс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Данинас" Дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества "Каббалкавтотранс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Данинас" Дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества "Каббалкавтотранс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1977) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Данинас" Дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества "Каббалкавтотранс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1830+0+0) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Данинас" Дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества "Каббалкавтотранс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (1836) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Данинас" Дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества "Каббалкавтотранс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1836) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Данинас" Дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества "Каббалкавтотранс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Данинас" Дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества "Каббалкавтотранс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Данинас" Дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества "Каббалкавтотранс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Данинас" Дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества "Каббалкавтотранс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Данинас" Дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества "Каббалкавтотранс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.037

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.948

Индекс Альтмана Z = 1.238

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.238<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Данинас" Дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества "Каббалкавтотранс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (0.33%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Данинас" Дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества "Каббалкавтотранс"