ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАББАЛКГИПРОДОР" ИНН:0713002829 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52512152 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года170718271197
11504 Основные средства на конец предыдущего года182711970
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года267356350
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3563500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года197421831547
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года218315470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года342616175335
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года161753350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23522905469
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29054690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5778190710804
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1907108040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7752409012351
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4090123510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года656932068591
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года320685910
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года11838843760
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года88437600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11838843760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года88437600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7752409012351
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4090123510
21103 Выручка за отчетный год305561597041009
21104 Выручка за предыдущий год15970410090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год236541260831379
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12608313790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год690233629630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год336296300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год690233629630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год336296300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год690233629030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год336290300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год345168451
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1684510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год655731948579
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год319485790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАББАЛКГИПРОДОР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАББАЛКГИПРОДОР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАББАЛКГИПРОДОР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6557)/Стоимость активов (7752) = 84.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАББАЛКГИПРОДОР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6902)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23654+0+0) = 29.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАББАЛКГИПРОДОР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6902)/Выручка (30556) = 22.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАББАЛКГИПРОДОР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6557)/Выручка (30556) = 21.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАББАЛКГИПРОДОР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАББАЛКГИПРОДОР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАББАЛКГИПРОДОР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАББАЛКГИПРОДОР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАББАЛКГИПРОДОР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.745

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.846

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.89

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.553

Индекс Альтмана Z = 19.457

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАББАЛКГИПРОДОР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.99), коэффициент быстрой ликвидности (5.11), коэффициент текущей ликвидности (5.11), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (22.59%), рентабельность компании (21.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАББАЛКГИПРОДОР"

Еще предприятия