Общество с ограниченной ответственностью "КЛИМАТ-ЛЕНД" ИНН:0714000341 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:43593973 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1002
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10100
21103 Выручка за отчетный год16653354
21104 Выручка за предыдущий год533540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10040242
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год402420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6613112
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год131120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6613112
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год131120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6613112
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год131120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6613112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год131120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КЛИМАТ-ЛЕНД"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КЛИМАТ-ЛЕНД"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КЛИМАТ-ЛЕНД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (66)/Стоимость активов (10) = 660 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КЛИМАТ-ЛЕНД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (66)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (100+0+0) = 66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КЛИМАТ-ЛЕНД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (66)/Выручка (166) = 39.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КЛИМАТ-ЛЕНД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (66)/Выручка (166) = 39.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КЛИМАТ-ЛЕНД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КЛИМАТ-ЛЕНД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КЛИМАТ-ЛЕНД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КЛИМАТ-ЛЕНД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КЛИМАТ-ЛЕНД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 6.6

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 6.6

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 75.578

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КЛИМАТ-ЛЕНД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (39.76%), рентабельность компании (39.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КЛИМАТ-ЛЕНД"