Общество с ограниченной ответсвенностью "Стройальянс" ИНН:0714006978 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52511017 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-456-5410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-541-3680
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2473220
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3221660
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2473220
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3221660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2312200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2202020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2312200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2202020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100
21103 Выручка за отчетный год3500226
21203 Себестоимость продаж за отчетный год244158253
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год158253311
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год106-158-27
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-158-27-311
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год106-158-27
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-158-27-311
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год106-158-27
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-158-27-311
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21012
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год85-158-39
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-158-39-311

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответсвенностью "Стройальянс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответсвенностью "Стройальянс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответсвенностью "Стройальянс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (85)/Стоимость активов (22) = 386.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответсвенностью "Стройальянс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (106)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (244+0+0) = 43.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответсвенностью "Стройальянс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (106)/Выручка (350) = 30.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответсвенностью "Стройальянс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (85)/Выручка (350) = 24.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответсвенностью "Стройальянс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответсвенностью "Стройальянс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответсвенностью "Стройальянс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответсвенностью "Стройальянс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -20.73

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответсвенностью "Стройальянс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -9.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.864

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4.818

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.954

Индекс Альтмана Z = -18.348

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответсвенностью "Стройальянс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (-20.73), рентабельность продукции (30.29%), рентабельность компании (24.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответсвенностью "Стройальянс"