ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ГЕОТЕХНИКА" ИНН:0715000753 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:31835448 ОКВЭД:74.20.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года159581849320471
11504 Основные средства на конец предыдущего года184932047123308
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года88131184
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года131184262
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года160461862420655
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года186242065523570
12103 Запасы на конец отчетного года176116281215
12104 Запасы на конец предыдущего года16281215899
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года431478017337
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1124673374547
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15624431014
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44310141320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года763798729566
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1331795666766
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года236832849630221
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года319413022130336
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года222812105120511
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года210512051119876
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года641064106410
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года641064106410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года140210353300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года448033004050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года140210353300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года448033004050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года236832849630221
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года319413022130336
21103 Выручка за отчетный год246182443221445
21104 Выручка за предыдущий год244322144522217
21203 Себестоимость продаж за отчетный год212632060618634
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год206061863419625
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год335538262811
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год382628112592
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год335538262811
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год382628112592
23404 Прочие доходы за предыдущий год126200805
23503 Прочие расходы за отчетный год134721622396
23504 Прочие расходы за предыдущий год216223962655
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20081790615
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1790615742
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год778692541
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год692541574
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1230109874
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год109874168

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ГЕОТЕХНИКА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ГЕОТЕХНИКА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ГЕОТЕХНИКА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1230)/Стоимость активов (23683) = 5.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ГЕОТЕХНИКА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3355)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21263+0+0) = 15.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ГЕОТЕХНИКА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3355)/Выручка (24618) = 13.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ГЕОТЕХНИКА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1230)/Выручка (24618) = 5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ГЕОТЕХНИКА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ГЕОТЕХНИКА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ГЕОТЕХНИКА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ГЕОТЕХНИКА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ГЕОТЕХНИКА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.263

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.892

Индекс Альтмана Z = 19.153

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ГЕОТЕХНИКА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.11), коэффициент быстрой ликвидности (4.25), коэффициент текущей ликвидности (5.51), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (13.63%), рентабельность компании (5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ГЕОТЕХНИКА"