Общество с ограниченной ответственностью "АВТОГАЗОСЕРВИС-ПЛЮС" ИНН:0715001683 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52510450 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года160134152
11504 Основные средства на конец предыдущего года1341520
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года160134152
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1341520
12103 Запасы на конец отчетного года680057326
12104 Запасы на конец предыдущего года573260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года87168372176
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года683721760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6146485
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года828580582207
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года805822070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года844581922359
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года819223590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года48671538282
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15382820
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года141014100
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года141014100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года141014100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года141014100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21685244667
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года52446670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года216852442077
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52446670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года844581922359
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года819223590
21103 Выручка за отчетный год1976764562059
21104 Выручка за предыдущий год645620590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1691351341586
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год513415860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28541322473
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13224730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28541322473
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13224730
23503 Прочие расходы за отчетный год2006624
23504 Прочие расходы за предыдущий год66240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26541256449
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12564490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26541256449
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12564490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АВТОГАЗОСЕРВИС-ПЛЮС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АВТОГАЗОСЕРВИС-ПЛЮС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АВТОГАЗОСЕРВИС-ПЛЮС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2654)/Стоимость активов (8445) = 31.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АВТОГАЗОСЕРВИС-ПЛЮС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2854)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16913+0+0) = 16.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АВТОГАЗОСЕРВИС-ПЛЮС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2854)/Выручка (19767) = 14.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АВТОГАЗОСЕРВИС-ПЛЮС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2654)/Выручка (19767) = 13.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АВТОГАЗОСЕРВИС-ПЛЮС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АВТОГАЗОСЕРВИС-ПЛЮС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АВТОГАЗОСЕРВИС-ПЛЮС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АВТОГАЗОСЕРВИС-ПЛЮС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АВТОГАЗОСЕРВИС-ПЛЮС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.724

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.314

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.314

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.36

Индекс Альтмана Z = 9.311

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АВТОГАЗОСЕРВИС-ПЛЮС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (3.82), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (14.44%), рентабельность компании (13.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АВТОГАЗОСЕРВИС-ПЛЮС"