Общество с ограниченной ответственностью "Союзпечать" ИНН:0716001703 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52513341 ОКВЭД:52.47.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года155173190208
11504 Основные средства на конец предыдущего года173190208230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1551731900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1731902080
12103 Запасы на конец отчетного года735200126832097
12104 Запасы на конец предыдущего года2001268320941779
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33814
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года381414
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года738200426910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2004269121080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года893217728812319
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2177288123192023
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43126613921228
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года126613921228822
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года751765841425
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года765841425213
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года99146648666
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года146648666988
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года85091114890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года911148910910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года893217728812319
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2177288123192023
21103 Выручка за отчетный год644093441031011546
21104 Выручка за предыдущий год9344103101154611852
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69339055958911079
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год905595891107911569
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4932897210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2897214670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4932897210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2897214670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4932111920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2891922590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-493211192259
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год289192259283

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Союзпечать"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Союзпечать"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Союзпечать"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-493)/Стоимость активов (893) = -55.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Союзпечать"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-493)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6933+0+0) = -7.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Союзпечать"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-493)/Выручка (6440) = -7.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Союзпечать"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-493)/Выручка (6440) = -7.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Союзпечать"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Союзпечать"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Союзпечать"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Союзпечать"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Союзпечать"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.552

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.552

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.051

Индекс Альтмана Z = -5.554

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Союзпечать"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-7.66%), рентабельность компании (-7.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Союзпечать"