ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР ИНН:0716002680 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70554332 ОКВЭД:65.22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1431733215783
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1531578311746
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1623100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1717900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18283251043
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32510433930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года182021765716826
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года176571682615676
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года182021765716826
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года176571682615676
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1816500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1762600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года181651762616758
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года176261675815583
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года373168
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года316893
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года373168
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года316893
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года182021765716826
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года176571682615676
21103 Выручка за отчетный год186119871859
21104 Выручка за предыдущий год19871859734
21203 Себестоимость продаж за отчетный год841827750
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год827750266
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год102011601109
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11601109468
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год102011601109
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11601109468
23403 Прочие доходы за отчетный год21149
23404 Прочие доходы за предыдущий год11490
23503 Прочие расходы за отчетный год3477714
23504 Прочие расходы за предыдущий год77140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год67510841244
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10841244468
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13521768
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2176894
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5408671176
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8671176374
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год54000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год86700
61003 Остаток средств на начало отчетного года32510430
62503 Прочие за отчетный год22977195830
62003 Поступило средств - всего за отчетный год22977195830
63503 Прочие за отчетный год21474203030
63003 Использовано средств - всего за отчетный год21474203030
64003 Остаток средств на конец отчетного года18283230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Прибыль

Прибыль ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Чистые активы

Чистые активы ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (540)/Стоимость активов (18202) = 2.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1020)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (841+0+0) = 121.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1020)/Выручка (1861) = 54.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (540)/Выручка (1861) = 29.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 53.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 53.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 49.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 490.946

Индекс Альтмана Z = 522.387

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (49.41), коэффициент быстрой ликвидности (53.27), коэффициент текущей ликвидности (53.27), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (54.81%), рентабельность компании (29.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР