Общество с ограниченной ответственностью "Планета" ИНН:0716006740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86110809 ОКВЭД:15.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11404 Материальные поисковые активы на конец предыдущего года8300
11503 Основные средства на конец отчетного года348274555319282
11504 Основные средства на конец предыдущего года45553192826659
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1311979860
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года798600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года479465362219282
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года53622192826659
12103 Запасы на конец отчетного года1335896691772
12104 Запасы на конец предыдущего года966917721140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18740162491180
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1624911801180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года690600102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6001022
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32788265186373
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2651863733594
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года807348014025655
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года801402565510253
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года328442538910204
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года328442538910204
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5428200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2644247286256
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4728625639
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8072447286256
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4728625639
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года807348014025655
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года801402565510253
21103 Выручка за отчетный год12730177900
21104 Выручка за предыдущий год1779000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1225000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год480177900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1779000
22203 Управленческие расходы за отчетный год48000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1779000
23404 Прочие доходы за предыдущий год157142464440
23504 Прочие расходы за предыдущий год329952464440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год43200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7700
32003 Величина капитала на 31101010
32008 Величина капитала на 31101010
33003 Величина капитала на 31101010
33008 Величина капитала на 31101010
36003 Чистые активы на 31101010
36004 Чистые активы на 31101010
41103 Поступления – всего за отчетный год33399325401163
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год33399216611163
41203 Платежи – всего за отчетный год492523204215459
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год492422593215459
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-15853498-14296
43103 Поступления – всего за отчетный год41075016255
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год41075016255
43203 Платежи – всего за отчетный год2513201070
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2303701070
43293 Прочие платежи за отчетный год209500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год15943015185
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период90498889

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Планета"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Планета"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Планета"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (80734) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Планета"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12250+0+480) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Планета"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (12730) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Планета"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (12730) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Планета"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Планета"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Планета"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Планета"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Планета"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.079

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 0.158

Индекс Альтмана Z = 0.214

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Планета"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.41), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Планета"