Общество с ограниченной ответственностью "Городская управляющая компания "Дружба" ИНН:0716007046 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86112694 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года140126123
11504 Основные средства на конец предыдущего года126123127
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года140126123
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года126123127
12103 Запасы на конец отчетного года3645103
12104 Запасы на конец предыдущего года4510360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года486746134101
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года461341013585
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года294255159
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25515993
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года519749134363
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года491343633738
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года533750394486
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года503944863865
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года516448603388
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года486033882746
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1731791098
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17910981119
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1731791098
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17910981119
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года533750394486
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года503944863865
21103 Выручка за отчетный год665862175946
21104 Выручка за предыдущий год621759466881
21203 Себестоимость продаж за отчетный год624846885276
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год474552766488
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4101529670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1472670393
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4101529670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1472670393
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4101529614
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1472614329
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год64570
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3461472614
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1415614329

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Городская управляющая компания "Дружба"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Городская управляющая компания "Дружба"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Городская управляющая компания "Дружба"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (346)/Стоимость активов (5337) = 6.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Городская управляющая компания "Дружба"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (410)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6248+0+0) = 6.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Городская управляющая компания "Дружба"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (410)/Выручка (6658) = 6.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Городская управляющая компания "Дружба"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (346)/Выручка (6658) = 5.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Городская управляющая компания "Дружба"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 30.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Городская управляющая компания "Дружба"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 29.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Городская управляющая компания "Дружба"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Городская управляющая компания "Дружба"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Городская управляющая компания "Дружба"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.941

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 29.85

Индекс Альтмана Z = 38.245

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Городская управляющая компания "Дружба"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.7), коэффициент быстрой ликвидности (29.83), коэффициент текущей ликвидности (30.04), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (6.16%), рентабельность компании (5.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Городская управляющая компания "Дружба"