Общество с ограниченной ответственностью "Городская управляющая компания "Центральная" ИНН:0716007053 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86112688 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года627612573
11504 Основные средства на конец предыдущего года612573604
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года627612573
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года612573604
12103 Запасы на конец отчетного года14413496
12104 Запасы на конец предыдущего года13496104
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года746157524333
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года575243333615
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1303926540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года926540501
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года890868124969
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года681249694220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года953574245542
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года742455424824
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года935273735111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года737351114089
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18351431
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51431735
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18351431
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года51431735
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года953574245542
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года742455424824
21103 Выручка за отчетный год161941491212793
21104 Выручка за предыдущий год149121279310921
21203 Себестоимость продаж за отчетный год139881245911661
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год124591166110435
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год220624531132
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24531132486
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год220624531132
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24531132486
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год220624531013
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24531013422
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1481360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год205823171013
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23171013422

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Городская управляющая компания "Центральная"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Городская управляющая компания "Центральная"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Городская управляющая компания "Центральная"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2058)/Стоимость активов (9535) = 21.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Городская управляющая компания "Центральная"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2206)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13988+0+0) = 15.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Городская управляющая компания "Центральная"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2206)/Выручка (16194) = 13.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Городская управляющая компания "Центральная"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2058)/Выручка (16194) = 12.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Городская управляющая компания "Центральная"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 48.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Городская управляющая компания "Центральная"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 47.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Городская управляющая компания "Центральная"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Городская управляющая компания "Центральная"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Городская управляющая компания "Центральная"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.915

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.216

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.231

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 51.104

Индекс Альтмана Z = 61.918

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Городская управляющая компания "Центральная"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.12), коэффициент быстрой ликвидности (47.89), коэффициент текущей ликвидности (48.68), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (13.62%), рентабельность компании (12.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Городская управляющая компания "Центральная"