Общество с ограниченной ответственностью "Городская архитектура" ИНН:0716007600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86107807 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3317
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1735
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3317
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1735
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3317
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1735
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года157
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года725
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года80
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года237
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года725
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3317
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1735
21103 Выручка за отчетный год708646
21104 Выручка за предыдущий год646814
21203 Себестоимость продаж за отчетный год700639
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год639832
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год87
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7-18
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год87
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7-18
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год87
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7-18
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год87
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7-18

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Городская архитектура"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Городская архитектура"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Городская архитектура"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (33) = 24.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Городская архитектура"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (700+0+0) = 1.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Городская архитектура"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (708) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Городская архитектура"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (708) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Городская архитектура"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Городская архитектура"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Городская архитектура"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Городская архитектура"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Городская архитектура"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.545

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.242

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.242

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.435

Индекс Альтмана Z = 6.447

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Городская архитектура"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.43), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (1.13%), рентабельность компании (1.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Городская архитектура"