МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПРОХЛАДНЕНСКАЯ ТКС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР ИНН:0716007776 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63081933 ОКВЭД:90.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года49828
11504 Основные средства на конец предыдущего года280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года49828
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года280
12104 Запасы на конец предыдущего года104132
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года146146
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года250278
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года498278
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года278278
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года278278
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года278278
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года498278
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года278278
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года498278
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года278278

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПРОХЛАДНЕНСКАЯ ТКС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПРОХЛАДНЕНСКАЯ ТКС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПРОХЛАДНЕНСКАЯ ТКС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (498) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПРОХЛАДНЕНСКАЯ ТКС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПРОХЛАДНЕНСКАЯ ТКС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПРОХЛАДНЕНСКАЯ ТКС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПРОХЛАДНЕНСКАЯ ТКС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПРОХЛАДНЕНСКАЯ ТКС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПРОХЛАДНЕНСКАЯ ТКС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПРОХЛАДНЕНСКАЯ ТКС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПРОХЛАДНЕНСКАЯ ТКС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПРОХЛАДНЕНСКАЯ ТКС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПРОХЛАДНЕНСКАЯ ТКС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПРОХЛАДНЫЙ КБР