ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛАСС ТЕХНОЛОДЖИС" ИНН:0716007783 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63082016 ОКВЭД:26.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года120000
11503 Основные средства на конец отчетного года124778376569930
11504 Основные средства на конец предыдущего года3765699300
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года50010500105001050010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года50010500105001050010
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года34621760196800
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года601968000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года521125689634510030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года68963451003500100
12103 Запасы на конец отчетного года331481301845598669181679
12104 Запасы на конец предыдущего года301845598669181679377144
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8070086308391002253582197
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года630839641510582197554031
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1216417129960900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года129960936074300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1134943617344
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года436173446
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2366255223272916010950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года223272916010957639200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года288738029223631652098813930
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29223631652098813930981191
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года402000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21413121388600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21388619690200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21417121390619692581914
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2139061969258191455163
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года24520024520000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года24520000450911
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года24520024520000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года245200000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12295661244609430142481415
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12446094301424814150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года119844312186481025031250601
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12186481025031250601475117
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2428009246325714551730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года246325714551737320160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года288738029223631652098813930
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29223631652098813930981191
21103 Выручка за отчетный год27673718147011969653494024
21104 Выручка за предыдущий год18147011969653494024565259
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23313317372171855413469821
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17372171837313469821525883
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43604774841142400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год77484132340242030
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1132439700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год24397443100
22203 Управленческие расходы за отчетный год12234111500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11151366900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31257519721142400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51972114240242030
23203 Проценты к получению за отчетный год7157000
23303 Проценты к уплате за отчетный год38523000
23403 Прочие доходы за отчетный год93624311982930
23404 Прочие доходы за предыдущий год243119829303706
23503 Прочие расходы за отчетный год26435202325320
23504 Прочие расходы за предыдущий год35202325320696
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год563170131151130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17013115113268130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1132910562
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год291056252
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4501698411500826751
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год169841150082675142334
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-205000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2451698400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1698411500800
32003 Величина капитала на 31202300
32007 Величина капитала на 3121388619690200
32008 Величина капитала на 3121390619692500
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)20000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4501698400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4701698400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4501698400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4501698400
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)20000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)20000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))205000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)205300
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))205000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)205000
33003 Величина капитала на 31402000
33007 Величина капитала на 3121413121388600
33008 Величина капитала на 3121417121390600
36003 Чистые активы на 3121417121388600
36004 Чистые активы на 3121390619690200
41103 Поступления – всего за отчетный год713096235283800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год613212235283800
41193 Прочие поступления за отчетный год99884000
41203 Платежи – всего за отчетный год653032255548800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год388795248986800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11468231200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год113000
41293 Прочие платежи за отчетный год2526566330800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год60064-20265000
42103 Поступления – всего за отчетный год562812000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год562812000
42203 Платежи – всего за отчетный год717910000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год717910000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-155098000
43103 Поступления – всего за отчетный год992147314432300
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год992127314432300
43133 От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год20000
43203 Платежи – всего за отчетный год886200294123700
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год886200294123700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год10594720308600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1091343600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛАСС ТЕХНОЛОДЖИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛАСС ТЕХНОЛОДЖИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛАСС ТЕХНОЛОДЖИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (450)/Стоимость активов (2887380) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛАСС ТЕХНОЛОДЖИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31257)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (233133+113+12234) = 12.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛАСС ТЕХНОЛОДЖИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31257)/Выручка (276737) = 11.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛАСС ТЕХНОЛОДЖИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (450)/Выручка (276737) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛАСС ТЕХНОЛОДЖИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛАСС ТЕХНОЛОДЖИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛАСС ТЕХНОЛОДЖИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛАСС ТЕХНОЛОДЖИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛАСС ТЕХНОЛОДЖИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.404

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.08

Х5 = Выручка/Активы = 0.096

Индекс Альтмана Z = 0.419

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛАСС ТЕХНОЛОДЖИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (11.29%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛАСС ТЕХНОЛОДЖИС"