Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания РБС" ИНН:0716008385 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63091280 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2694700
11504 Основные средства на конец предыдущего года3422800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26947017
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года34228170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11148
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года43423933633
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года113363343826
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года269513423933650
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года342393365043826
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1561-1580-1296
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1580-1296403
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2600000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года3295300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2600000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3295300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года251228668946
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2866894624295
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25123581934946
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28663494643423
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года269513423933650
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года342393365043826
21103 Выручка за отчетный год51191538783694
21104 Выручка за предыдущий год153878369465534
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54091528883147
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год152888314764412
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-29099547
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год995471122
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-29099547
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год995471122
23504 Прочие расходы за предыдущий год3312356
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-29066497
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год664971428
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5013100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13100285
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-34053397
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год533971143

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания РБС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания РБС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания РБС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-340)/Стоимость активов (26951) = -1.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания РБС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-290)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5409+0+0) = -5.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания РБС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-290)/Выручка (5119) = -5.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания РБС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-340)/Выручка (5119) = -6.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания РБС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания РБС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания РБС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания РБС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания РБС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.093

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.055

Индекс Альтмана Z = -0.784

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания РБС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (-5.67%), рентабельность компании (-6.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания РБС"