Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие"Экстана" ИНН:0716009283 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86122971 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года175491
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года29470
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года47730
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2964127
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года64127161
12103 Запасы на конец отчетного года777
12104 Запасы на конец предыдущего года777
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года327291257
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года291273162
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года334298282
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года298282169
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года362361409
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года361409330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-120-120-52
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-120-5211
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года166166235
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года166235110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года316316226
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года316226209
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года482482461
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года482461319
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года362361409
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года362409330
21104 Выручка за предыдущий год116531158
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год132584270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-16-53-112
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-16-53-112
23504 Прочие расходы за предыдущий год531220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-69-175-112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-69-175-112

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие"Экстана"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие"Экстана"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие"Экстана"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (362) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие"Экстана"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие"Экстана"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие"Экстана"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие"Экстана"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие"Экстана"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие"Экстана"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие"Экстана"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие"Экстана"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.05

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.249

Индекс Альтмана Z = 0.067

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие"Экстана"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (-0.33), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие"Экстана"