Общество с ограниченной ответственностью "Научно-исследовательское и внедренческое предприятие "Антиртутный демеркуризационный центр" ИНН:0721004611 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52522044 ОКВЭД:90.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года260289289
11504 Основные средства на конец предыдущего года289289203
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года260289289
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года289289203
12103 Запасы на конец отчетного года287196128
12104 Запасы на конец предыдущего года196128107
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года107153147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15314767
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года394349329
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года349329202
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года654638618
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года638618405
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года654638618
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года638618405
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года654638618
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года638618405
21103 Выручка за отчетный год6213091072
21104 Выручка за предыдущий год3091072363
21203 Себестоимость продаж за отчетный год586280697
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год280697255
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3529375
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29375108
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3529375
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29375108
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3529245
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29245108
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19932
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год93211
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1620213
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2021397

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Научно-исследовательское и внедренческое предприятие "Антиртутный демеркуризационный центр"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Научно-исследовательское и внедренческое предприятие "Антиртутный демеркуризационный центр"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Научно-исследовательское и внедренческое предприятие "Антиртутный демеркуризационный центр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (654) = 2.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Научно-исследовательское и внедренческое предприятие "Антиртутный демеркуризационный центр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (586+0+0) = 5.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Научно-исследовательское и внедренческое предприятие "Антиртутный демеркуризационный центр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35)/Выручка (621) = 5.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Научно-исследовательское и внедренческое предприятие "Антиртутный демеркуризационный центр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (621) = 2.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Научно-исследовательское и внедренческое предприятие "Антиртутный демеркуризационный центр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-исследовательское и внедренческое предприятие "Антиртутный демеркуризационный центр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-исследовательское и внедренческое предприятие "Антиртутный демеркуризационный центр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-исследовательское и внедренческое предприятие "Антиртутный демеркуризационный центр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Научно-исследовательское и внедренческое предприятие "Антиртутный демеркуризационный центр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.602

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 7.54

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Научно-исследовательское и внедренческое предприятие "Антиртутный демеркуризационный центр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (5.64%), рентабельность компании (2.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Научно-исследовательское и внедренческое предприятие "Антиртутный демеркуризационный центр"