ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАКСИ-ПЛЮС" ИНН:0721005950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70555455 ОКВЭД:60.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3070889
11504 Основные средства на конец предыдущего года708891722
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года150001500015000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года150001500015000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года150301507015889
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года150701588916722
12104 Запасы на конец предыдущего года92390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года293018
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3018721
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31371062
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года137106231
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года321761319
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1761319752
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года150621524617208
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года152461720817474
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1093861502772
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года615027722291
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3768876013752
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года87601375215020
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3768876013752
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года87601375215020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года356336684
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года336684163
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года356336684
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года336684163
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года150621524617208
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года152461720817474
21103 Выручка за отчетный год726179207434
21104 Выручка за предыдущий год792074349256
21203 Себестоимость продаж за отчетный год141025543540
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год255435406809
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год585153663894
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год536638942447
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год585153663894
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год536638942447
23303 Проценты к уплате за отчетный год90616062074
23304 Проценты к уплате за предыдущий год160620742112
23503 Прочие расходы за отчетный год157382403
23504 Прочие расходы за предыдущий год382403274
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год478833781904
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33781904312
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год478833781904
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33781904312

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАКСИ-ПЛЮС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАКСИ-ПЛЮС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАКСИ-ПЛЮС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4788)/Стоимость активов (15062) = 31.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАКСИ-ПЛЮС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5851)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1410+0+0) = 414.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАКСИ-ПЛЮС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5851)/Выручка (7261) = 80.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАКСИ-ПЛЮС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4788)/Выручка (7261) = 65.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАКСИ-ПЛЮС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 42.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАКСИ-ПЛЮС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 42.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАКСИ-ПЛЮС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАКСИ-ПЛЮС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАКСИ-ПЛЮС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.318

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.318

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.652

Индекс Альтмана Z = 5.814

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАКСИ-ПЛЮС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (42.22), коэффициент текущей ликвидности (42.22), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (80.58%), рентабельность компании (65.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАКСИ-ПЛЮС"