Общество с ограниченной ответственностью "Автодор" ИНН:0721007556 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70559476 ОКВЭД:74.20.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года738400
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года772900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года738477296933
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года772969337282
12103 Запасы на конец отчетного года16781754
12104 Запасы на конец предыдущего года81754160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года236442421748
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года424217484874
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6661161303
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11613033853
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года319744393805
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года443938058887
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года105811216810738
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года121681073816169
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года103771143810149
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года114381014911941
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7005000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2043089
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30894228
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года204730589
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7305894228
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года105811216810738
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года121681073816169
21103 Выручка за отчетный год2493694017074
21104 Выручка за предыдущий год69401707418828
21203 Себестоимость продаж за отчетный год380556513508
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год565135088273
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1312128913566
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12891356610555
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1312128913566
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12891356610555
23403 Прочие доходы за отчетный год491400257
23404 Прочие доходы за предыдущий год4002571015
23503 Прочие расходы за отчетный год93564194
23504 Прочие расходы за предыдущий год5641941858
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-91416339629
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год163396299712
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год147121752
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год121752965
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-106115128877
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год151288778747

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Автодор"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Автодор"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Автодор"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1061)/Стоимость активов (10581) = -10.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Автодор"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1312)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3805+0+0) = -34.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Автодор"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1312)/Выручка (2493) = -52.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Автодор"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1061)/Выручка (2493) = -42.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Автодор"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 51.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автодор"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 51.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автодор"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автодор"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Автодор"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.283

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 50.868

Индекс Альтмана Z = 54.364

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Автодор"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.26), коэффициент быстрой ликвидности (51.05), коэффициент текущей ликвидности (51.87), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-52.63%), рентабельность компании (-42.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Автодор"