ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛТИ ПЛЮС" ИНН:0721007771 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70559708 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1048
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16848
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16848
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1648
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1648
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16848
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года480
21103 Выручка за отчетный год18041300
21104 Выручка за предыдущий год13000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1259859
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год545441
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год545441
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год545441
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5439
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год491402
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛТИ ПЛЮС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛТИ ПЛЮС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛТИ ПЛЮС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (491)/Стоимость активов (168) = 292.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛТИ ПЛЮС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (545)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1259+0+0) = 43.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛТИ ПЛЮС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (545)/Выручка (1804) = 30.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛТИ ПЛЮС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (491)/Выручка (1804) = 27.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛТИ ПЛЮС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛТИ ПЛЮС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛТИ ПЛЮС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛТИ ПЛЮС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛТИ ПЛЮС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.905

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.923

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.244

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.5

Индекс Альтмана Z = 47.24

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛТИ ПЛЮС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.63), коэффициент быстрой ликвидности (2.81), коэффициент текущей ликвидности (10.5), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (30.21%), рентабельность компании (27.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛТИ ПЛЮС"