Общество с ограниченной ответственностью "Дортранссервис" ИНН:0721008510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70560427 ОКВЭД:74.20.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1213385233732
11504 Основные средства на конец предыдущего года852337324230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1213385233732
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года852337324230
12103 Запасы на конец отчетного года9047011
12104 Запасы на конец предыдущего года7011330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года710820689052
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2068905216573
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года457514939376
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1493937697
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12587170779439
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17077943917000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года247202560013171
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года256001317121230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года187022173313163
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года217331316320589
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года561838678
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38678641
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года601838678
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38678641
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года247202560013171
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года256001317121230
21103 Выручка за отчетный год119624183115468
21104 Выручка за предыдущий год418311546826009
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9595172826475
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1728264754482
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2367245498993
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24549899321527
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2367245498993
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24549899321527
23403 Прочие доходы за отчетный год19101963
23404 Прочие доходы за предыдущий год1963157
23503 Прочие расходы за отчетный год331347255
23504 Прочие расходы за предыдущий год34725579
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3946242218801
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24221880121605
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1691433784
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1433784401
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3777227888017
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22788801721204

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Дортранссервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Дортранссервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Дортранссервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3777)/Стоимость активов (24720) = 15.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Дортранссервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2367)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9595+0+0) = 24.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Дортранссервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2367)/Выручка (11962) = 19.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Дортранссервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3777)/Выручка (11962) = 31.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Дортранссервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дортранссервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дортранссервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дортранссервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Дортранссервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.282

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.153

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.16

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.108

Индекс Альтмана Z = 6.687

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Дортранссервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.76), коэффициент быстрой ликвидности (1.94), коэффициент текущей ликвидности (2.09), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (19.79%), рентабельность компании (31.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Дортранссервис"