ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ТАЙФУН" ИНН:0721010083 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74882151 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года311213107624032
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года310762403216906
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3825247
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5247123
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года315033108124279
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года310812427917029
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года315033108124279
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года310812427917029
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года306553013224140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года301322414016951
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года848949139
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года94913978
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года848949139
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года94913978
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года315033108124279
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года310812427917029
21103 Выручка за отчетный год8877852210533
21104 Выручка за предыдущий год8522105335954
21203 Себестоимость продаж за отчетный год228821092958
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год210929582059
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год658964137575
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год641375753895
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год658964137575
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год641375753895
23503 Прочие расходы за отчетный год51330
23504 Прочие расходы за предыдущий год3300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год653863807575
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год638075753895
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год266256632
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год256632357
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год627261246943
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год612469433538

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ТАЙФУН"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ТАЙФУН"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ТАЙФУН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6272)/Стоимость активов (31503) = 19.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ТАЙФУН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6589)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2288+0+0) = 287.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ТАЙФУН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6589)/Выручка (8877) = 74.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ТАЙФУН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6272)/Выручка (8877) = 70.65 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ТАЙФУН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 37.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ТАЙФУН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 37.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ТАЙФУН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ТАЙФУН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ТАЙФУН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.973

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.199

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.208

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 36.15

Индекс Альтмана Z = 46.387

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ТАЙФУН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (37.15), коэффициент текущей ликвидности (37.15), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (74.23%), рентабельность компании (70.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ТАЙФУН"