ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СОЮЗ" ИНН:0721011873 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:74883707 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года17000
11503 Основные средства на конец отчетного года102443399761794
11504 Основные средства на конец предыдущего года3399761794828
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года102613399761794
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3399761794828
12103 Запасы на конец отчетного года39100368431394121445
12104 Запасы на конец предыдущего года36843139412144516642
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года736000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года61019039439815381352070
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года394398588125207034168
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года18261135925252174447008
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года135925347174447008322734
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36611879218132974
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11879298132974592560
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года52060000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года720713579045420146653497
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года579045420225653497966104
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года730974582444420907654291
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года582444420986654291966932
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года4537453745374537
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года4537453745374537
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15571770535117069
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7705354970695563
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2011812252805811616
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1225280961161610110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года710856570192412849642675
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года570192412890642675629309
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года710856570192412849642675
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года570192412890642675629309
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года730974582444420907654291
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года582444420986654291966932
21103 Выручка за отчетный год1355902699351115483527460
21104 Выручка за предыдущий год699351128313527460670062
21203 Себестоимость продаж за отчетный год133840968502881947440964
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год685028123491440964666735
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17493143233353686496
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год143234822864963327
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2536000
22203 Управленческие расходы за отчетный год826676093218575463
22204 Управленческие расходы за предыдущий год760912155754630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год66916714135111033
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6714-7333110333327
23403 Прочие доходы за отчетный год3314424140499364
23404 Прочие доходы за предыдущий год44242276993645146
23503 Прочие расходы за отчетный год118159431118713063
23504 Прочие расходы за предыдущий год594311887130632548
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5841519542137334
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5195354973345925
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11681039702265
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1039710265362
24603 Прочее за отчетный год-904000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3769415635117069
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4156283970695563
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год37694156804811606
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год415673761160610100
32003 Величина капитала на 3110101010
32005 Величина капитала на 314537453745374537
32007 Величина капитала на 317705354970695563
32008 Величина капитала на 311225280961161610110
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7866415601506
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7866415601506
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7866415601506
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7866415601506
33003 Величина капитала на 3110101010
33005 Величина капитала на 314537453745374537
33007 Величина капитала на 3115571770535117069
33008 Величина капитала на 312011812252805811616
36003 Чистые активы на 312011812252805811616
36004 Чистые активы на 311225280961161610110
41103 Поступления – всего за отчетный год139718912004037003241385685
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1397189784619154570659716
41203 Платежи – всего за отчетный год140870211888228330801845271
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год14034618247712687731254147
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3935522059162791
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год130623017671507
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1151311581-132756-459586
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1151311581-132756-459586

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СОЮЗ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СОЮЗ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СОЮЗ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3769)/Стоимость активов (730974) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СОЮЗ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6691)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1338409+2536+8266) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СОЮЗ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6691)/Выручка (1355902) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СОЮЗ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3769)/Выручка (1355902) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СОЮЗ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СОЮЗ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СОЮЗ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СОЮЗ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СОЮЗ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.028

Индекс Альтмана Z = 0.185

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СОЮЗ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.49%), рентабельность компании (0.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СОЮЗ"