Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "ЩИТ" ИНН:0721013662 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74887214 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года990094858880
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года948588807985
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15249
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года991594878929
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года948789297995
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года991594878929
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года948789297995
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года396435702986
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года357029862016
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года591759175917
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года591759175917
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года591759175917
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года591759175917
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34026
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34026
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года991594878929
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года948789297995
21103 Выручка за отчетный год88311251825
21104 Выручка за предыдущий год112518252432
21203 Себестоимость продаж за отчетный год418447775
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4477751274
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4656781050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год67810501158
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4656781050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год67810501158
23503 Прочие расходы за отчетный год386245
23504 Прочие расходы за предыдущий год624559
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4276161020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год61610201099
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год333250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год325056
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год394584970
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5849701043

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "ЩИТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "ЩИТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "ЩИТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (394)/Стоимость активов (9915) = 3.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "ЩИТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (465)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (418+0+0) = 111.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "ЩИТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (465)/Выручка (883) = 52.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "ЩИТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (394)/Выручка (883) = 44.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "ЩИТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 291.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "ЩИТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 291.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "ЩИТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "ЩИТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "ЩИТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.666

Индекс Альтмана Z = 7.659

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "ЩИТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (291.62), коэффициент текущей ликвидности (291.62), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (52.66%), рентабельность компании (44.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "ЩИТ"