Общество с ограниченной ответственностью "ИНФОРМСЕРВИС" ИНН:0721014592 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74887852 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1315349
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года53490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года144233212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2332120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года275286261
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2862610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года275286261
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2862610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года681011
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11110
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года20700
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года27500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года275286261
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2862610
21103 Выручка за отчетный год263624662655
21104 Выручка за предыдущий год246626550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год257924182612
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год241826120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год574843
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год48430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год574843
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год48430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год574843
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год574843
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ИНФОРМСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ИНФОРМСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ИНФОРМСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (57)/Стоимость активов (275) = 20.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ИНФОРМСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (57)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2579+0+0) = 2.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ИНФОРМСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (57)/Выручка (2636) = 2.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ИНФОРМСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (57)/Выручка (2636) = 2.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ИНФОРМСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНФОРМСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНФОРМСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНФОРМСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ИНФОРМСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.207

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.207

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.329

Индекс Альтмана Z = 8.971

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ИНФОРМСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.7), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (2.16%), рентабельность компании (2.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ИНФОРМСЕРВИС"