ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "ЮГТРАНСАВТО" ИНН:0721017434 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74891523 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года329477041648218820
11504 Основные средства на конец предыдущего года7704164821882015071
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32947704164820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года770416482188200
12103 Запасы на конец отчетного года1434267938425972
12104 Запасы на конец предыдущего года267938425972940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года69226510251305
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26510251305360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2126294457110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2944571174610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5420106482219326281
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10648221932628119355
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4698458236892735
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4582368927351450
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года43826541124714896
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2654112471489615850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года284341272578650
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3412725786502055
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7226066185040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года606618504235460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5420106482219326281
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10648221932628119355
21103 Выручка за отчетный год345275401004020626
21104 Выручка за предыдущий год7540100402062617927
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32426458758419252
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год645875841925217007
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год210108224560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1082245613740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год210108224560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1082245613740
23503 Прочие расходы за отчетный год9418921789
23504 Прочие расходы за предыдущий год1892178982
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11689322390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год893223912850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11689322391285
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год89322391285838

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "ЮГТРАНСАВТО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "ЮГТРАНСАВТО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "ЮГТРАНСАВТО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (116)/Стоимость активов (5420) = 2.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "ЮГТРАНСАВТО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (210)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3242+0+0) = 6.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "ЮГТРАНСАВТО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (210)/Выручка (3452) = 6.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "ЮГТРАНСАВТО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (116)/Выручка (3452) = 3.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "ЮГТРАНСАВТО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "ЮГТРАНСАВТО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "ЮГТРАНСАВТО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "ЮГТРАНСАВТО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "ЮГТРАНСАВТО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.34

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.507

Индекс Альтмана Z = 9.272

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "ЮГТРАНСАВТО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.96), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (2.94), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (6.08%), рентабельность компании (3.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "ЮГТРАНСАВТО"