Общество с ограниченной ответственностью "Планета-14" ИНН:0721019960 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74903446 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года235
11504 Основные средства на конец предыдущего года359
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года235
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года359
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года592429
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65911
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1012
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года225
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6924313
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года671334
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7124618
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года701843
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2247-1900-2109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2150-2109-1588
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года201720172017
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года201720171591
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года201720172017
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года201720171591
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года187129110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12611040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года302129110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20211040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7124618
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года701843
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9531432
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1032224
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-95-31443
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1043-94
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-95-31443
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1043-94
23503 Прочие расходы за отчетный год20477
23504 Прочие расходы за предыдущий год264770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-97-314-434
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-36-434-94
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-97-314-434
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-36-434-94

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Планета-14"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Планета-14"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Планета-14"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-97)/Стоимость активов (71) = -136.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Планета-14"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-95)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (95+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Планета-14"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-95)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Планета-14"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-97)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Планета-14"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Планета-14"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Планета-14"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Планета-14"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -31.65

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Планета-14"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.662

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.366

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.366

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.969

Индекс Альтмана Z = -25.553

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Планета-14"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (-31.65), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Планета-14"