ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОД-СТРОЙ" ИНН:0721020370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:74903835 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года72828523
11504 Основные средства на конец предыдущего года85230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года72828523
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года85230
12103 Запасы на конец отчетного года2874332389
12104 Запасы на конец предыдущего года233210
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года40
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года40
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2735757417
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года380780
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года95970
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1520318
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года180
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года123720
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9327689824
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года620310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10055898347
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года705540
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-271570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-266370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-271471166
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-266270
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года88888888
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года88880
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года88888888
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года88880
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года98919946
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года99460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10892678347
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года783470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11881788293
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года882930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10055898347
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года705540
21103 Выручка за отчетный год19457322726
21104 Выручка за предыдущий год662320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19468019184
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год651460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1073542
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10860
22203 Управленческие расходы за отчетный год1350
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2423542
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7480
23403 Прочие доходы за отчетный год473103
23404 Прочие доходы за предыдущий год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год9043569
23504 Прочие расходы за предыдущий год13680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-67376
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-67376
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОД-СТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОД-СТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОД-СТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-673)/Стоимость активов (100558) = -0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОД-СТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-242)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (194680+0+135) = -0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОД-СТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-242)/Выручка (194573) = -0.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОД-СТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-673)/Выручка (194573) = -0.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОД-СТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОД-СТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОД-СТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОД-СТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОД-СТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.156

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.213

Индекс Альтмана Z = -1.317

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОД-СТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (-0.27), рентабельность продукции (-0.12%), рентабельность компании (-0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОД-СТРОЙ"