КОМПАНИЯ ОХРАННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ "СТРАЖА" (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ) ИНН:0721021198 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74904728 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24982012669
11504 Основные средства на конец предыдущего года20126690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24982012669
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20126690
12103 Запасы на конец отчетного года54132901229
12104 Запасы на конец предыдущего года29012290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года212771820214217
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18202142170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года248511051781
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110517810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года291751959717227
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19597172270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года316732160917895
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21609178960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года316732160911632
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21609116320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года316732160917895
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21609178960
21103 Выручка за отчетный год189141938917387
21104 Выручка за предыдущий год19389173870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год832084415857
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год844158570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год105941094811530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10948115300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год105941094811530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10948115300
23503 Прочие расходы за отчетный год1037446424
23504 Прочие расходы за предыдущий год4464240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год95571050211134
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10502111340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год493525522
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5255220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9064997710612
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9977106120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КОМПАНИЯ ОХРАННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ "СТРАЖА" (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ)

Прибыль

Прибыль КОМПАНИЯ ОХРАННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ "СТРАЖА" (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ)

Чистые активы

Чистые активы КОМПАНИЯ ОХРАННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ "СТРАЖА" (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9064)/Стоимость активов (31673) = 28.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов КОМПАНИЯ ОХРАННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ "СТРАЖА" (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10594)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8320+0+0) = 127.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж КОМПАНИЯ ОХРАННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ "СТРАЖА" (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10594)/Выручка (18914) = 56.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции КОМПАНИЯ ОХРАННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ "СТРАЖА" (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9064)/Выручка (18914) = 47.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании КОМПАНИЯ ОХРАННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ "СТРАЖА" (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности КОМПАНИЯ ОХРАННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ "СТРАЖА" (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности КОМПАНИЯ ОХРАННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ "СТРАЖА" (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности КОМПАНИЯ ОХРАННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ "СТРАЖА" (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств КОМПАНИЯ ОХРАННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ "СТРАЖА" (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.921

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.286

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.302

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.154

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КОМПАНИЯ ОХРАННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ "СТРАЖА" (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (56.01%), рентабельность компании (47.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность КОМПАНИЯ ОХРАННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ "СТРАЖА" (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ)