ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ДРУЖБА" ИНН:0721057469 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86100863 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года26380
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года38260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года83804075
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8040753974
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15312
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3128
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года98834125
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8340874008
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1361094125
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10941254008
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12524229
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24229199
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11851
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8511
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11853896
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8538963809
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1361094125
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10941254008
21104 Выручка за предыдущий год70455
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год70455
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год70455
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год70455
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год66435
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год66435
61003 Остаток средств на начало отчетного года3128
62153 Членские взносы за отчетный год53000
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год136645
62003 Поступило средств - всего за отчетный год543689584
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год546615568
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год1500
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год3760433
63263 прочие за отчетный год1556150
63003 Использовано средств - всего за отчетный год546698580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ДРУЖБА"

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ДРУЖБА"

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ДРУЖБА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (136) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ДРУЖБА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ДРУЖБА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ДРУЖБА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ДРУЖБА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ДРУЖБА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ДРУЖБА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ДРУЖБА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ДРУЖБА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.64

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.364

Индекс Альтмана Z = 16.131

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ДРУЖБА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.36), коэффициент быстрой ликвидности (12.36), коэффициент текущей ликвидности (12.36), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ДРУЖБА"