Общество с ограниченной ответственностью "Туриндустрия" ИНН:0721061680 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86105027 ОКВЭД:92.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года86000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года86000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года860100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года807100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года860100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10100
21103 Выручка за отчетный год85000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год85000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год85000
23503 Прочие расходы за отчетный год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год84800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год79700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Туриндустрия"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Туриндустрия"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Туриндустрия"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (797)/Стоимость активов (860) = 92.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Туриндустрия"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (850)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Туриндустрия"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (850)/Выручка (850) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Туриндустрия"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (797)/Выручка (850) = 93.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Туриндустрия"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Туриндустрия"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Туриндустрия"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Туриндустрия"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Туриндустрия"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.927

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.986

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.226

Индекс Альтмана Z = 25.635

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Туриндустрия"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (16.23), коэффициент текущей ликвидности (16.23), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (93.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Туриндустрия"