Общество с ограниченной ответственностью "МедЛабСервис" ИНН:0721061786 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86105145 ОКВЭД:85.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года17700
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года905990590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года907691290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8788147151
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1471510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8788147151
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1471510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года878892239280
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года922392800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года412146574714
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года465747140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года466745664566
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года456645660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года466745664566
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года456645660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года878892239280
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года922392800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год175367
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-17-53-64
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-53-640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-17-53-64
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-53-640
23504 Прочие расходы за предыдущий год170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17-54-71
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-54-710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17-54-71
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-54-710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МедЛабСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МедЛабСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МедЛабСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-17)/Стоимость активов (8788) = -0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МедЛабСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-17)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МедЛабСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-17)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МедЛабСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-17)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МедЛабСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МедЛабСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МедЛабСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МедЛабСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МедЛабСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.469

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.883

Индекс Альтмана Z = 3.984

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МедЛабСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.88), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МедЛабСервис"