ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УРВАНТЕПЛОСЕРВИС" ИНН:0724000140 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86114888 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года63495691477465279436
11504 Основные средства на конец предыдущего года69147746527943682175
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года63495691477465279436
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года69147746527943682175
12103 Запасы на конец отчетного года4410462745283197
12104 Запасы на конец предыдущего года4627452831973214
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года82077713125836153336
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года71312583615333647101
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3159273841043416
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года273841043416186
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года15151515
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1515150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года89661786926700859964
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года78692670085996450501
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года153156147839141660139400
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года147839141660139400132676
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года103057103057103057103057
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года103057103057103057103057
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-75342-56526-45149-31419
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-56526-45149-31419-17332
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27715465315790871638
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46531579087163885725
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года112922881676948552730
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года88167694855273036157
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года12519131411426715032
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года13141142671503210794
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1254411013088375267762
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года101308837526776246951
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года153156147839141660139400
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года147839141660139400132676
21103 Выручка за отчетный год93375981188930782928
21104 Выручка за предыдущий год98118893078292883158
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11154910903810248293023
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1090381024829302394184
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-18174-10920-13175-10095
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10920-13175-10095-11026
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18174-10920-13175-10095
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10920-13175-10095-11026
23403 Прочие доходы за отчетный год2392551143925
23404 Прочие доходы за предыдущий год255114392511219
23503 Прочие расходы за отчетный год8817216697917
23504 Прочие расходы за предыдущий год7216697917686
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18816-11386-13730-14087
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11386-13730-14087-493
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-18816-11386-13730-14087
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11386-13730-14087-493
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-18816-11386-13730-14087
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11386-13730-14087-493
32003 Величина капитала на 31103057103057103057103057
32007 Величина капитала на 31-56526-45149-31419-17332
32008 Величина капитала на 3146531579087163885725
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18816113771373014087
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)18816113771373014087
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18816113771373014087
33218 Убыток (ИТОГО)18816113771373014087
33003 Величина капитала на 31103057103057103057103057
33007 Величина капитала на 31-75342-56526-45149-31419
33008 Величина капитала на 3127715465315790871638
36003 Чистые активы на 3127715465315790886670
36004 Чистые активы на 3146531579087163896519
41103 Поступления – всего за отчетный год1006631056729939092995
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год998561024589887589346
41193 Прочие поступления за отчетный год80732145153649
41203 Платежи – всего за отчетный год1002421070389870289765
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год56914684945432043626
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год24883199612426621115
41293 Прочие платежи за отчетный год18445185832011625024
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год421-13666883230
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период421-13666883230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УРВАНТЕПЛОСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УРВАНТЕПЛОСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УРВАНТЕПЛОСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-18816)/Стоимость активов (153156) = -12.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УРВАНТЕПЛОСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-18174)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (111549+0+0) = -16.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УРВАНТЕПЛОСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-18174)/Выручка (93375) = -19.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УРВАНТЕПЛОСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-18816)/Выручка (93375) = -20.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УРВАНТЕПЛОСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УРВАНТЕПЛОСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УРВАНТЕПЛОСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УРВАНТЕПЛОСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УРВАНТЕПЛОСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.152

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.123

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.123

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.221

Индекс Альтмана Z = -1.993

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УРВАНТЕПЛОСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (-19.46%), рентабельность компании (-20.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УРВАНТЕПЛОСЕРВИС"