Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-коммунальное хозяйство "Исток" ИНН:0724000622 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63085227 ОКВЭД:41.00

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года454993
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года499360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5257103
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5710370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5257103
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5710370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года323728
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года372723
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года101065
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года106637
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года424793
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года479360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5257103
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5710370
21103 Выручка за отчетный год133412401249
21104 Выручка за предыдущий год124012491325
21203 Себестоимость продаж за отчетный год133112371172
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год123711721264
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3377
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37761
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3377
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37761
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3377
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37761
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3377
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37761

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-коммунальное хозяйство "Исток"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-коммунальное хозяйство "Исток"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-коммунальное хозяйство "Исток"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (52) = 5.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-коммунальное хозяйство "Исток"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1331+0+0) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-коммунальное хозяйство "Исток"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (1334) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-коммунальное хозяйство "Исток"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (1334) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-коммунальное хозяйство "Исток"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-коммунальное хозяйство "Исток"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-коммунальное хозяйство "Исток"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-коммунальное хозяйство "Исток"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-коммунальное хозяйство "Исток"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.385

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.238

Индекс Альтмана Z = 3.354

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-коммунальное хозяйство "Исток"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (0.22%), рентабельность компании (0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-коммунальное хозяйство "Исток"