Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Наш дом" ИНН:0724001288 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63094574 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года597035970359703
11504 Основные средства на конец предыдущего года59703597030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года597035970359703
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года59703597030
12103 Запасы на конец отчетного года1135149
12104 Запасы на конец предыдущего года51490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года741563285418
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года632854180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года582989
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года758664085556
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года640855560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года672896611165259
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66111652590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года662186531364421
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года65313644210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1071798838
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7988380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1071798838
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7988380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года672896611165259
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66111652590
21103 Выручка за отчетный год418145044802
21104 Выручка за предыдущий год450448020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год322235263342
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год352633420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9599781460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год97814600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9599781460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год97814600
23403 Прочие доходы за отчетный год24297
23404 Прочие доходы за предыдущий год2970
23503 Прочие расходы за отчетный год788968
23504 Прочие расходы за предыдущий год89680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9058911489
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год89114890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9058911489
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год89114890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Наш дом"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Наш дом"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Наш дом"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (905)/Стоимость активов (67289) = 1.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Наш дом"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (959)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3222+0+0) = 29.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Наш дом"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (959)/Выручка (4181) = 22.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Наш дом"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (905)/Выручка (4181) = 21.65 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Наш дом"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Наш дом"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Наш дом"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Наш дом"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Наш дом"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.097

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 61.828

Индекс Альтмана Z = 65.685

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Наш дом"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (6.98), коэффициент текущей ликвидности (7.08), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (22.94%), рентабельность компании (21.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Наш дом"