Общество с ограниченной ответственностью "Хатуей" ИНН:0724001376 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63095013 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года378637866102
11504 Основные средства на конец предыдущего года378661026102
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года378637866102
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года378661026102
12103 Запасы на конец отчетного года920935935
12104 Запасы на конец предыдущего года935935935
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года920935972
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года935972972
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года470647217074
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года472170747074
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года427942796595
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года427965956595
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года427442379
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года442179179
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года427442479
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года442479479
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года470647217074
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года472170747074
21103 Выручка за отчетный год11208251790
21104 Выручка за предыдущий год82517901206
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11008311438
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год83114381015
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20-6352
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6352191
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20-6352
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6352191
23404 Прочие доходы за предыдущий год87700
23504 Прочие расходы за предыдущий год87700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20-6352
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6352191
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20-6352
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6352191

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Хатуей"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Хатуей"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Хатуей"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (4706) = 0.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Хатуей"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1100+0+0) = 1.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Хатуей"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20)/Выручка (1120) = 1.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Хатуей"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (1120) = 1.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Хатуей"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Хатуей"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Хатуей"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Хатуей"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Хатуей"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.105

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.021

Индекс Альтмана Z = 11.251

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Хатуей"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.15), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (1.79%), рентабельность компании (1.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Хатуей"