СОЮЗ "СТРОИТЕЛИ КАБАРДИНО-БАЛКАРСКОЙ РЕСПУБЛИКИ" ИНН:0725000431 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63081175 ОКВЭД:91.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года116011601160
11504 Основные средства на конец предыдущего года116011601160
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года116011601160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года116011601160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42195141
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года96141188
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года161911143375129092
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года143375129092111939
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года162340143470129233
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года143471129233112127
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года163500144631130393
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года144631130393113288
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года113144059129464
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25129464111348
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года797335692
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3356931703
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года16259000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года14403400
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года23700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года163387572929
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1446069301940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года163500144631130393
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года144631130393113288
23203 Проценты к получению за отчетный год1501800
23403 Прочие доходы за отчетный год117100164425
23404 Прочие доходы за предыдущий год1001644256516
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15135100164425
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1001644256516
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год300133196
24603 Прочее за отчетный год45100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1468497164292
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год971642926320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1468400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год971600
61003 Остаток средств на начало отчетного года144034129451111347
62103 Вступительные взносы за отчетный год32600
62153 Членские взносы за отчетный год831800
62203 Целевые взносы за отчетный год42001286612886
62503 Прочие за отчетный год14684971615614
62003 Поступило средств - всего за отчетный год275282258328500
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год174020941634
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год35100
63133 иные мероприятия за отчетный год138900
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год717258658398
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год640900
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год33000
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год43300
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год20939251
63503 Прочие за отчетный год881113
63003 Использовано средств - всего за отчетный год9209799910396
64003 Остаток средств на конец отчетного года162353144034129452

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СОЮЗ "СТРОИТЕЛИ КАБАРДИНО-БАЛКАРСКОЙ РЕСПУБЛИКИ"

Прибыль

Прибыль СОЮЗ "СТРОИТЕЛИ КАБАРДИНО-БАЛКАРСКОЙ РЕСПУБЛИКИ"

Чистые активы

Чистые активы СОЮЗ "СТРОИТЕЛИ КАБАРДИНО-БАЛКАРСКОЙ РЕСПУБЛИКИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14684)/Стоимость активов (163500) = 8.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов СОЮЗ "СТРОИТЕЛИ КАБАРДИНО-БАЛКАРСКОЙ РЕСПУБЛИКИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж СОЮЗ "СТРОИТЕЛИ КАБАРДИНО-БАЛКАРСКОЙ РЕСПУБЛИКИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции СОЮЗ "СТРОИТЕЛИ КАБАРДИНО-БАЛКАРСКОЙ РЕСПУБЛИКИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14684)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании СОЮЗ "СТРОИТЕЛИ КАБАРДИНО-БАЛКАРСКОЙ РЕСПУБЛИКИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности СОЮЗ "СТРОИТЕЛИ КАБАРДИНО-БАЛКАРСКОЙ РЕСПУБЛИКИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности СОЮЗ "СТРОИТЕЛИ КАБАРДИНО-БАЛКАРСКОЙ РЕСПУБЛИКИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности СОЮЗ "СТРОИТЕЛИ КАБАРДИНО-БАЛКАРСКОЙ РЕСПУБЛИКИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств СОЮЗ "СТРОИТЕЛИ КАБАРДИНО-БАЛКАРСКОЙ РЕСПУБЛИКИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.988

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 7.401

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СОЮЗ "СТРОИТЕЛИ КАБАРДИНО-БАЛКАРСКОЙ РЕСПУБЛИКИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.99), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность СОЮЗ "СТРОИТЕЛИ КАБАРДИНО-БАЛКАРСКОЙ РЕСПУБЛИКИ"