Общество с ограниченной ответственностью "СтройМонтажГрупп" ИНН:0725000632 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63081838 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года360036004989
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года360049890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года243543
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года362436355032
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года363550320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года362436355032
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года363550320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-913-90232
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-902320
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года453745375000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года453750000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года453745375000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года453750000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года362436355032
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года363550320
23503 Прочие расходы за отчетный год9139020
23504 Прочие расходы за предыдущий год90200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-913-9020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-90200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-913-9020
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-90200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройМонтажГрупп"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройМонтажГрупп"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройМонтажГрупп"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-913)/Стоимость активов (3624) = -25.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройМонтажГрупп"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройМонтажГрупп"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройМонтажГрупп"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-913)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройМонтажГрупп"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройМонтажГрупп"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройМонтажГрупп"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройМонтажГрупп"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройМонтажГрупп"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.252

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.252

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.201

Индекс Альтмана Z = 3.834

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройМонтажГрупп"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (-0.25), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройМонтажГрупп"