Общество с ограниченной ответственностью "ЭРА -СТРОЙ" ИНН:0725003619 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63092871 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года93220932209322093220
12104 Запасы на конец предыдущего года932209322093220101418
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2152151023410234
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2152151023416256
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года93435934351034570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года93435934351034570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9343593435103457103457
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9343593435103457118068
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-27763-27763-17375-17375
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-27763-27763-17375-3012
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года39846398464857048570
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года39846398464857050000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3984639846485700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3984639846485700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года79814798147226272262
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года79814798147226271080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1538153800
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1538153800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8135281352722620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8135281352722620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9343593435103457103457
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9343593435103457118068

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЭРА -СТРОЙ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЭРА -СТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЭРА -СТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (93435) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЭРА -СТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЭРА -СТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЭРА -СТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЭРА -СТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭРА -СТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭРА -СТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭРА -СТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЭРА -СТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.984

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.229

Индекс Альтмана Z = 6.215

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЭРА -СТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (-0.3), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЭРА -СТРОЙ"