Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Горец" ИНН:0725004683 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63096478 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2502500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2502500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2502500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2502500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2502500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2502500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2502500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2502500
21103 Выручка за отчетный год58300
21104 Выручка за предыдущий год24400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год58300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год58300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год58300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Горец"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Горец"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Горец"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (583)/Стоимость активов (250) = 233.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Горец"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (583)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Горец"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (583)/Выручка (583) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Горец"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (583)/Выручка (583) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Горец"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Горец"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Горец"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Горец"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Горец"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.332

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.332

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 32.983

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Горец"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Горец"