Общество с ограниченной ответственностью "Круиз" ИНН:0725006200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86109663 ОКВЭД:51.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года305143051431077
11504 Основные средства на конец предыдущего года305143107731519
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года305143051431077
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года305143107731519
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года394705874
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года305143055331547
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года305533154737393
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-765-765-765
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-765-765-257
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года312613126132198
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года312613219837606
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1857114
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5711444
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года312793131832312
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года313183231237650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года305143055331547
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года305533154737393

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Круиз"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Круиз"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Круиз"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (30514) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Круиз"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Круиз"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Круиз"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Круиз"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Круиз"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Круиз"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Круиз"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Круиз"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.024

Индекс Альтмана Z = -0.032

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Круиз"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Круиз"