Общество с ограниченной ответственностью "Грин-Пикъ Кенже" ИНН:0725006867 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86116456 ОКВЭД:01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года45904590
11504 Основные средства на конец предыдущего года45904590
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года45904590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года45904590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1088
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года88126
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года509188
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года88126
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96814678
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46784716
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50-477
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-477-159
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года215215
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года215215
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года215215
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года215215
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года271234
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года88674706
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47064660
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года94164940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49404660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96814678
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46784716
21103 Выручка за отчетный год68770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год68270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Грин-Пикъ Кенже"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Грин-Пикъ Кенже"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Грин-Пикъ Кенже"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40)/Стоимость активов (9681) = 0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Грин-Пикъ Кенже"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (50)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6827+0+0) = 0.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Грин-Пикъ Кенже"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (50)/Выручка (6877) = 0.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Грин-Пикъ Кенже"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40)/Выручка (6877) = 0.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Грин-Пикъ Кенже"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Грин-Пикъ Кенже"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Грин-Пикъ Кенже"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Грин-Пикъ Кенже"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Грин-Пикъ Кенже"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.39

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = -2.507

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Грин-Пикъ Кенже"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.73%), рентабельность компании (0.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Грин-Пикъ Кенже"