Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Водоканал" ИНН:0725007211 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86117579 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года363636
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года36360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года363636
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года36360
12103 Запасы на конец отчетного года494494453
12104 Запасы на конец предыдущего года49445310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года114114114
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1141140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года608608596
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года60859610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года644644632
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64463210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-135-135-135
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-135-13510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года779779767
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7797670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года779779767
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7797670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года644644632
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64463210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Водоканал"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Водоканал"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Водоканал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (644) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Водоканал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Водоканал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Водоканал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Водоканал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Водоканал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Водоканал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Водоканал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Водоканал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.266

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.173

Индекс Альтмана Z = -1.927

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Водоканал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (-0.21), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Водоканал"