Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехногрупп" ИНН:0725010197 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86126905 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года791811590
11504 Основные средства на конец предыдущего года115900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года791811590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года115900
12103 Запасы на конец отчетного года2493910560208
12104 Запасы на конец предыдущего года105602080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года389147412114
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года474121140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года170936971407
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года369714070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30539189983729
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1899837290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38457201573729
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2015737290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34939193133485
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1931334850
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16502880
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года28800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1868555244
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5562440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3518843244
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8442440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38457201573729
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2015737290
21103 Выручка за отчетный год34387283415406
21104 Выручка за предыдущий год2834154060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17448104671763
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1046717630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16939178743643
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1787436430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16939178743643
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1787436430
23404 Прочие доходы за предыдущий год410
23503 Прочие расходы за отчетный год90334746
23504 Прочие расходы за предыдущий год347460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16036175313583
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1753135830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год41042298
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год422980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15626171093485
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1710934850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехногрупп"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехногрупп"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехногрупп"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15626)/Стоимость активов (38457) = 40.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехногрупп"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16939)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17448+0+0) = 97.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехногрупп"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16939)/Выручка (34387) = 49.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехногрупп"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15626)/Выручка (34387) = 45.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехногрупп"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехногрупп"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехногрупп"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехногрупп"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехногрупп"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.746

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.406

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.417

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.931

Индекс Альтмана Z = 19.447

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехногрупп"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.49), коэффициент быстрой ликвидности (1.59), коэффициент текущей ликвидности (8.68), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (49.26%), рентабельность компании (45.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехногрупп"