Общество с ограниченной ответственностью "ЮгКомфортБезопасность" ИНН:0725010662 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86128034 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года52035
11504 Основные средства на конец предыдущего года20350
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года35950
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года555130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года551300
12103 Запасы на конец отчетного года129129470
12104 Запасы на конец предыдущего года1294700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1941190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года323248470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2484700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года328303600
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3036000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-516-929-720
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-929-7200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года665945875
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9458750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года179287444
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2874440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года84412321319
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года123213190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года328303600
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3036000
21103 Выручка за отчетный год133901047
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8682071726
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20717260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год471-207-679
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-207-6790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год471-207-679
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-207-6790
23503 Прочие расходы за отчетный год30245
23504 Прочие расходы за предыдущий год2450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год441-209-724
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-209-7240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год413-209-724
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-209-7240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЮгКомфортБезопасность"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЮгКомфортБезопасность"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЮгКомфортБезопасность"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (413)/Стоимость активов (328) = 125.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЮгКомфортБезопасность"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (471)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (868+0+0) = 54.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЮгКомфортБезопасность"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (471)/Выручка (1339) = 35.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЮгКомфортБезопасность"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (413)/Выручка (1339) = 30.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЮгКомфортБезопасность"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮгКомфортБезопасность"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮгКомфортБезопасность"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮгКомфортБезопасность"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.57

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЮгКомфортБезопасность"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.439

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.259

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.345

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.611

Индекс Альтмана Z = 15.381

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЮгКомфортБезопасность"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (-1.57), рентабельность продукции (35.18%), рентабельность компании (30.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЮгКомфортБезопасность"