Общество с ограниченной ответственностью "КРЕР" ИНН:0725010912 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86128761 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года826826356
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8263560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2233844
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года338440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8488591200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года85912000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8488591200
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года85912000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года841852953
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8529530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года77156
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года77247
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года72470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8488591200
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года85912000
23503 Прочие расходы за отчетный год112634
23504 Прочие расходы за предыдущий год26340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11-26944
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-269440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11-26944
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-269440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КРЕР"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КРЕР"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КРЕР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11)/Стоимость активов (848) = -1.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КРЕР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КРЕР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КРЕР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КРЕР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 121.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КРЕР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 121.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КРЕР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КРЕР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КРЕР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 120.143

Индекс Альтмана Z = 132.528

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КРЕР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.14), коэффициент быстрой ликвидности (121.14), коэффициент текущей ликвидности (121.14), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КРЕР"