Общество с ограниченной ответственностью "Евро Дент Торг" ИНН:0725011472 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98835541 ОКВЭД:52.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года460460460
12104 Запасы на конец предыдущего года4604600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года115115108
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1151080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года575575568
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5755680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года575575568
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5755680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года292930
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29300
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года520520520
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5205200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года520520520
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5205200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года262618
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года262618
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года575575568
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5755680
21104 Выручка за предыдущий год40400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26260
23504 Прочие расходы за предыдущий год550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Евро Дент Торг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Евро Дент Торг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Евро Дент Торг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (575) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Евро Дент Торг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Евро Дент Торг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Евро Дент Торг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Евро Дент Торг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Евро Дент Торг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Евро Дент Торг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Евро Дент Торг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Евро Дент Торг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.955

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.053

Индекс Альтмана Z = 6.32

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Евро Дент Торг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.42), коэффициент текущей ликвидности (22.12), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Евро Дент Торг"