Общество с ограниченной ответственностью "Телематик" ИНН:0726000314 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63081525 ОКВЭД:64.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года179179179
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года141141141
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года117117117
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года222
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года321321321
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года119119119
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года321321321
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года119119119
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-191-191191
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-101-101101
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года303030
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года482482100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19019018
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года512512130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22022018
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года321321321
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года119119119
21103 Выручка за отчетный год252525
21104 Выручка за предыдущий год505050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год252525
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год505050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год252525
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год505050
23503 Прочие расходы за отчетный год111
23504 Прочие расходы за предыдущий год888
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год242424
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год424242
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год242424
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год424242

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Телематик"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Телематик"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Телематик"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (321) = 7.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Телематик"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Телематик"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (25) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Телематик"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (25) = 96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Телематик"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Телематик"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Телематик"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Телематик"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.6

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Телематик"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.502

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.373

Индекс Альтмана Z = -2.936

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Телематик"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (-0.6), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Телематик"