Общество с ограниченной ответственностью "Транспортная логистика" ИНН:0726002400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63093184 ОКВЭД:60.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1088
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года181414
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3001914
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1914102
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3001914
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1914102
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29677
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7712
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4127
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4127
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3001914
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1914102
21103 Выручка за отчетный год32713551814
21104 Выручка за предыдущий год135518146015
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3113201718
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год132017186006
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2963596
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35969
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2963596
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35969
23503 Прочие расходы за отчетный год6467
23504 Прочие расходы за предыдущий год4677
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2903129
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31292
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31319
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2871810
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18102

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Транспортная логистика"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Транспортная логистика"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Транспортная логистика"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (287)/Стоимость активов (300) = 95.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Транспортная логистика"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (296)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31+0+0) = 954.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Транспортная логистика"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (296)/Выручка (327) = 90.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Транспортная логистика"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (287)/Выручка (327) = 87.77 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Транспортная логистика"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транспортная логистика"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транспортная логистика"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транспортная логистика"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Транспортная логистика"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.987

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.957

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.967

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 74

Индекс Альтмана Z = 93.793

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Транспортная логистика"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (75), коэффициент текущей ликвидности (75), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (90.52%), рентабельность компании (87.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Транспортная логистика"